Års­redovisning

I kommunens årsredovisning för 2024 kan du läsa vad kommunen gjorde föregående år, vilka mål som uppnåddes och vad resultatet blev av den budget vi hade.

Förord av Peter Book

Verksamhetsåret 2024 har fortsatt präglats av en ökad oro i vår omvärld. All denna oro påverkar fortfarande, på olika sätt, världsekonomin, vår kommun och våra medborgare. Vi har Försvarsmakten och en garnison inom stadsgränsen. Försvarsmaktens närvaro och den ökande hotbilden leder till ett större behov av samarbete och en förståelse för varandras uppdrag. Vi har
tillsammans med Försvarsmakten och blåljusenheterna bildat ett trygghetsråd där vi samverkar och övar för att klara av olika krissituationer.

Kommunens ekonomi påverkas fortfarande av ökande räntekostnader. Vi har övertid haft räntenivåer nära noll och när vi skriver om lånen ökar våra räntekostnader. Årets positiva resultat på 53 miljoner kronor kommer från intäkter från markförsäljning och gatukostnadsersättningar. Vi har utmaningar där den skattefinansierade verksamheten gör ett underskott på 18 miljoner. Ytterligare utmaningar ligger i planerade investeringar och självfinansieringsgraden behöver öka för att minska lånebehovet. Trots det goda resultatet kommer vi behöva se över våra verksamheter, arbeta smartare samt minska våra kostnader.

Befolkningstillväxten i Sverige sjunker och så är även prognosen för Enköping. Sjunkande befolkningstillväxt samt färre arbetade timmar ger kommunen sjunkande skatteintäkter. Vi behöver därför fortsätta att hitta effektivare sätt att arbeta för att leverera den service som våra medborgare förväntar sig av kommunen. 

Många av våra investeringar, främst inom skolan, är påbörjade. Den nya Lillsidanskolan och en ny skola i Örsundsbro är under byggnation. En av årets höjdpunkter är slutförandet av vårt nya gymnasium, Westerlundska gymnasiet, som invigdes i augusti. En satsning som gett våra elever och lärare en bättre arbetsmiljö. Man anordnade ett öppet hus som blev en succé där över 4 000 besökte det nya gymnasiet.

Under året har också bygget av det nya avloppsreningsverket startats. Detta ska ersätta det gamla, vars miljötillstånd går ut under 2028. Detta är en satsning som är viktig för vår miljö och för att utsläppen till Mälaren ska reduceras, då denna är en dricksvattentäkt för de flesta kommuner runt Mälaren.

När vi stänger 2024 års böcker inleds i samma stund det fortsatta arbetet framåt med ett växande Enköping, om än i en lugnare takt jämfört med de senaste åren. Vi har en hög planberedskap och står redo när konjunkturen vänder. Jag ser fram emot det fortsatta arbetet tillsammans med kommunens tjänstepersoner, förtroendevalda och medborgare för att utveckla kommunens platsvarumärke så att vi kan känna stolthet för vårt Enköping.

Några särskilt viktiga händelser under 2024:

  • Omorganisation där vi bildade två nya förvaltningar: miljö- och
    samhällsbyggnadsförvaltningen samt teknik- och serviceförvaltningen.
  • Westerlundska gymnasiet invigdes.
  • Första spadtaget för ny skola i Örsundsbro samt Lillsidanskolan.
  • Bildandet av ett trygghetsråd.

Jag vill tacka alla tjänstepersoner och förtroendevalda för era insatser och ert engagemang under 2024.

Peter Book, kommunstyrelsens ordförande (M)

Sammanfattning

Resultatet enligt kommunens finansiella mål, resultat exklusive exploateringsvinster och gatukostnadsersättningar, uppgick till minus 34 miljoner kronor. Det motsvarar minus 1,0 procent av skatteintäkter, generella statsbidrag och kommunalekonomisk utjämning. Det är 54 miljoner
kronor sämre resultat jämfört med det finansiella målet på 0,6 procent och budgeten på 20 miljoner kronor för 2024. Underskottet förklaras framförallt av att några nämnder visade negativa resultat jämfört med budget.

Resultatet, inklusive exploateringsvinster och gatukostnadsersättningar, uppgick till 53 miljoner kronor. Det förklaras av gatukostnadsersättningar och exploateringsvinster samt att några nämnder gick med underskott.

Enköpings kommuns moderbolag AB redovisade ett resultat på minus 10,5 miljoner kronor, vilket är en positiv avvikelse på 0,6 miljoner kronor jämfört med budget. AB Enköpings Hyresbostäder redovisade ett resultat på plus 7 miljoner kronor, vilket är 7 miljoner kronor lägre än budget. ENA Energi AB:s resultat blev 1 miljon kronor lägre än det budgeterade resultatet på 1 miljon kronor. Kommunalförbundet Räddningstjänsten Enköping-Håbo redovisade ett resultat på minus 7 miljoner kronor.

Kommunkoncernens resultat uppgick till 25 miljoner kronor, varav 86 miljoner kronor i exploateringsvinster och gatukostnadsersättningar. Det är en positiv avvikelse på 1 miljon kronor jämfört med budget.

Kommunkoncernens totala investeringsbudget för 2024 uppgick till 1 449 miljoner kronor, av detta avser 1 144 miljoner kronor kommunens investeringar och 305 miljoner kronor de kommunala bolagens investeringar. Nettoutfall för 2024 uppgick till 1 041 miljoner kronor, varav 863 miljoner
kronor avsåg kommunens investeringar och 178 miljoner kronor avsåg de kommunala bolagen. Totalt innebär detta att 72 procent av kommunkoncernens investeringsbudget har utnyttjats. Investeringsutfallet har ökat sedan föregående år med 214 miljoner kronor, varav huvuddelen av
ökningen kommer från kommunens skatte- och taxefinansierade investeringar.

Kommunkoncernens låneskuld fortsätter att öka i takt med att nya investeringar behöver finansieras. Låneskulden uppgick per sista december 2024 till totalt 5 147 miljoner kronor, vilket motsvarar 106 tusen kronor per invånare. Låneskulden har under året ökat med 608 miljoner
kronor. Det är AB Enköpings Hyresbostäder och Enköpings kommun som har den största delen av låneskulden. Sedan 2020 har låneskulden per invånare ökat med 29 tusen kronor eller 27 procent.

Enligt Sveriges kommuner och regioner (SKR) ökade skatteunderlaget 2024 svagt, med endast 3,5 procent. Desto högre ökningar beräknas 2025–2027. Som genomsnitt under perioden 2024–2028 beräknas skatteunderlaget öka med 4,3 procent per år, ungefär i linje med den genomsnittliga ökningen tioårsperioden 2014–2023 (4,2 procent). Antalet arbetade timmar föll under 2024 vilket gjort att skatteunderlagets ökningstakt bromsats. Detta stöds av ett svagt utfall för kvartal 3 i Skatteverkets arbetsgivardeklarationer för lönesummorna. En konjunkturuppgång 2025 och 2026 beräknas ge relativt hög BNP-tillväxt, vilket höjer antalet arbetade timmar. Detta är en
huvudförklaring till uppväxling av skatteunderlagstillväxten 2025.

Därtill ökar pensionsinkomsterna ordentligt tack vare det fastställda inkomstbasbeloppet för 2025 (ökning 5,7 procent). Den offentliga sysselsättningen antas fortsatt öka, men detta väger inte upp för dämpningen i privat sysselsättning. Vid sidan av trenden med allt färre tidsbegränsat anställda syns nu även en viss nedgång av antalet fast anställda. Förstärkningen av arbetsmarknaden kommer alltså att ta sin tid. Hög arbetslöshet kommer därför bestå ett tag, med 8,4 procent under 2024. Den förväntade arbetslösheten för 2025 är 8,3 procent och märkbar nedgång väntas först 2026.

Vid början av 2024 uppgick befolkningsmängden i Enköping till 48 292 invånare och prognosen var att kommunen vid utgången av 2024 skulle ha en befolkning på ungefär 48 800 invånare, vilket motsvarade en ökning på cirka 500 invånare under året. Befolkningsutfallet 2024 visade att
Enköpings kommun ökade med 299 invånare eller 0,62 procent och vid utgången av 2024 hade kommunen en befolkningsmängd motsvarande 48 591 invånare.

God ekonomisk hushållning bedöms genom en samlad bedömning av måluppfyllelsen av de finansiella målen och kommunfullmäktiges målbild och övergripande mål till år 2027.

Den samlade bedömningen är att kommunen inte uppnått god ekonomisk hushållning för 2024 baserat framför allt på att ett av tre finansiella mål inte uppnåtts. Däremot är bedömningen avkommunens målbild att påbörjade och planerade aktiviteter bidrar till förbättrad trygghet, samhörighet, självständighet och stolthet för kommunens invånare, besökare och medarbetare. Det bedöms bidra till att måluppfyllelse nås år 2027.

Så fördelas pengarna

Här kan du se hur pengarna fördelades mellan kommunens verksamheter 2024:

  • För- och grundskola: 36,5 procent
  • Vård och omsorg: 24,2 procent
  • LSS-verksamhet: 10,4 procent
  • Gymnasieskola och vuxenutbildning: 8,7 procent
  • Individ- och familjeomsorg: 7,9 procent
  • Infrastruktur: 3,3 procent
  • Kultur och fritid: 5,1 procent
  • Räddningstjänst: 1,5 procent
  • Politisk verksamhet: 1,2 procent
  • Övrig verksamhet: 0,7 procent
  • Miljö- och hälsoskydd: 0,5 procent

Totalt: 100 procent

Läs hela årsredovisningen

För att läsa hela kommunens årsredovisning kan du ladda ner vår pdf. Om du vill ha den i ett annat format kan du kontakta kommunens kontaktcenter.

Relaterad information

Relaterade sidor